④私的年金について 【FP三級合格への道】

はじめまして、RYOです。

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筆者
最近FPと簿記の勉強を始めた28歳会社員です

社会人になってはや6年、今まで漠然と、

給与明細の手取り給料だけをチラッと確認→すぐにシュレッダーでバリバリ…

を繰り返してきました。

しかし、「ふるさと納税」や「投資」、「ブログの副収入」など徐々に給料以外にも税金の計算などをしなければならない事態になりました。

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そんな中、iDeCoや積立NISAなども始めるうちに徐々にマネーリテラシーの重要さに気付き、ようやく

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筆者
お金の知識を向上させないと、これから生きていくうえで不便過ぎる…

と感じ、ずっと工学部の理系科目一本だったぼくが遂に、マネーリテラシーUPに向けて動き出したのです(笑)

所得税の計算や年金の問題など、勉強し出したらめちゃくちゃ面白くてドハマり中ですヾ(≧▽≦)ノ
と言うか、義務教育で教えとけや、日本の教育ごらぁ(; ・`д・´)という気持ちです。

まずはFP3級取得を目指してこれから頑張っていこうと思います。

女の子 イラスト
わたしテキスト持ってないんだけど…

という方も安心してください!

テキストが無くてもこちらのブログの内容だけでなるべく試験に受かるレベルまでご説明できるよう努力します。

素人だからこそ説明できるポイントなどがあると思うので、是非とも同じような境遇の方は一緒に頑張っていきましょう!!!

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と、長々と言ってきましたが、今回はFP3級の基礎【私的年金】について紹介していきたいと思います。

今回の論点は以下の4点です↓

・私的年金とは

・確定給付型

・確定拠出型

・自営業者のための年金制度

では始めます(”◇”)ゞ

私的年金とは

では私的年金について学習しましょう!

私的年金とは、日本の年金制度ではよく3階部分と呼ばれる年金制度のことです↓

国民年金 厚生年金

国が強制する国民年金や厚生年金とは違い、私的年金はその名の通り自分で年金運用するかどうかを決定することができます。

その私的年金も「企業型」と「個人型」の2つに分かれます。

個人型年金

個人型年金とは、

自分の退職後の生活の安定を図る目的で行う、自分自身の年金制度

のことです。

まあよく耳にするイデコ=iDeCo(個人型確定拠出年金)もこの一つです。

企業型年金

企業型年金とは、

従業員の退職後の生活の安定を図る目的で行われる企業内の年金制度

のことです。

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筆者
前記事で学習した公的年金とは違い、企業が独自で従業員の老後の年金を用意するって事ですね!

企業年金には、㋐確定給付型㋑確定拠出型とがあります↓

㋐確定給付型(DB):あらかじめ給付が定められ、その給付をまかなうのに必要な掛金を積み立てていく財政方式

㋑確定拠出型(DC):掛金の運用実績によって、将来の給付額が決まる年金方式

男の子 イラスト

へー確定拠出型は、毎月(毎年)支払う額は確定してるけど、将来の受給額は運用成績によって変動するって事ですか

完全に投資やん、怖い!!!!

投資は自己責任です。

確定給付型(DB)

では確定給付型の企業年金から説明していきます!

代表的な確定給付型の企業年金には、㋒厚生年金基金㋽確定給付企業年金があります。

厚生年金基金

厚生年金基金は、

厚生年金保険の老齢厚生年金の一部(報酬比例部分)を国に代わって運営代行し、基金独自の加算部分を上乗せすることにより、厚生年金保険よりも手厚い給付を行う制度

です。

まず、前記事の③公的年金について 【FP三級合格への道】でも説明した通り、厚生年金保険に強制加入させられる会社員や公務員の将来の年金事情はこうなっています、よね?↓

年金 マネーリテラシー

しかし、厚生年金基金に加入している人はこうなります↓

年金 マネーリテラシー

まあ要するに、(プラスアルファ分だけ)厚生年金保険よりも手厚いということだけ覚えてもらえたらいいです。

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筆者
実は、ぼくも深くは理解していません(笑)

詳しくは、日本年金機構ホームページの⇒厚生年金基金加入期間がある方の年金にてご確認ください。

確定給付企業年金

確定給付企業年金には、㋔規約型と㋕基金型の2つの制度があります。

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筆者
また2つに分かれんのかいぃ!!!!

大丈夫、軽く説明だけしてすぐに終わります(笑)

規約型企業年金:年金規約を作成し、その規約に基づき、年金資産を管理・運用し、年金給付を行う制度

基金型企業年金:企業とは別の企業年金基金を設立し、その基金が年金資産を管理・運用し、年金給付を行う制度

絶望 イラスト
読者

・・・。

は、全然わかんねーよ。

オマエ(筆者)もわかってねーんだろ?

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筆者

はい、ぼくもイマイチぴんときてません(笑)

が、まだFP3級学習中なので暗記だけでいいでしょう!

では確定拠出型の説明に入ります!

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